대체전표

1. 개요 및 목적

- 분개전표를 등록하고자 할 경우 사용.

- 수금전표, 지불전표, 입금전표, 출금전표, 할인전표, 지불결재전표, 추심입금전표에서

  처리된 항목은 모두 분개전표에서 수정, 삭제 처리가 가능하다. 등록 할 때 는

  필요 시 전표구분에 따라 해당전표 등록 프로그램을 호출하여 처리 할 수 있다.

- 회계에서 부가세 계정에 대한 회계 세금 계산서는 회계 매입, 회계매출에 대한 증빙자료

  로 처리, 사용되어 진다.

- 회계 세금계산서는 매입,매출 계산서와는 달리 계산서 삭제 하지 않아도 전표 자체가

  삭제가 가능하므로 유의 해야 한다.

- 결재 승인된 자료는 권한 등급이 낮은 권한자는 자료를 변경  할 수 없으므로 변경을

  요할 경우 상위 등급자로부터 결재취소 후 처리 하여야 한다.

- 모든 전표에서 등록항목의 적요사항은 계정과목코드에서 등록된 적요 항목에 따른다.

  인명관리, 거래처명관리, 사용자관리 유무 또한 계정과목코드에 따른다.   

- 회계처리와 연관된 자료를 처리하는 부분으로 처리의 편리함을 도모하고자

  전표구분별로  별도 프로그램을 운용하고 있다.

- 수불부 작성은 기말 재고금액 평가를 위하여 운영되며 기말 재고금액과 연관된

  자료를  도출하기 위해서는 수불부갱신 후 처리하여야 한다.

- 매입 처리된 전표는 매입처리시 등록된 회계일자를 기준으로 자동분개 처리됨  

  (상품매입 or 원재료매입 / 외상매입금).

- 매출 처리된 전표는 매출처리시 등록된 회계일자를 기준으로 자동분개 처리됨  

  (외상매출금 / 상품매출 or 제품매출 )

 

2. 화면보기

< 그림 : 대체전표 >

 

3. 처리방법

- 화면의 오른쪽 위 등록 버튼을 누르면 아래의 프레임이 활성화 된다. 입력된 값의 차대 합계 금액은 그리드 아래 차변 합계, 대변합계에서 확인 가능하다. 아래 프래임에 활성화 된 차례로 왼쪽부터 입력한다.

- 그리드에서 마우스 오른쪽 버튼을 누르면 등록, 수정, 삭제, 전표출력버튼이 뜬다. 처리할 사항을 선택하여 클릭한다.

- 분개전표 입력시 순번사항을 모두 입력 후 완료 버튼을 클릭하면 하나의 전표가 완성이 된다. (완료버튼을 누르기전까지는 하나의 전표가 생성이 되지 않는다.)

1) 등록

- 사업장, 회계일자 입력 : 사업장과 회계일자는 선택하여 입력한다.

- 계정과목입력 : 계정과목입력 방법은 계정명칭을 입력 후 help 를 받으면 계정과목

  코드를 알 수 있다.

예) : 계정과목 : 복리후생 -> F2 누른다 -> help 창이 뜬다. 복리후생을 마우스나 키보드로 선택하면 계정과목코드와 계정명칭이 화면상에 입력이 된다.

- 금액,적요란입력 : 금액란은 숫자 이외에는 입력이 되지 않는다.

- 기타항목 입력 : 계정에 따라 관리 항목들을 입력한다.

- 계좌 : 계정과목 사용법과 같다. 계좌입력란에서 help(F2) 를 누르면 시스템에서

  입력이 된 계좌코드가 뜬다. 선택 후 enter.

- 어음 : 지불하는 받을 어음은 어음번호에서 help(F2) 하면 되나 수금된 받을어음이나,

  지급 어음들은 어음 정보들을 입력 해야 한다. (필수입력항목 : 어음번호, 어음종류,

  만기일, 지급장소, 발행일, 발행자명, 배서인수, 지금은행 외)

- 부가세 : 부가세 계정이 들어가면 입력 후 확인 버튼을 누르면 시점에서 회계세금계산서를 바로 처리 할 수 있도록 전환이 된다. 하면 부가세 처리 화면으로 넘어가서 부가세를 처리 할 수 있다. “아니오” 하면 부가세는 처리 되지 아니하고 전표만 처리가 된 상태로 되며 부가세 처리는 추후 회계세금계산서 처리 프로그램에서 처리 한다.

< 그림 : 대체전표 등록 >

 

2) 수정

- 수정할 내역을 그리드에서 선택 후 화면 상단의 수정 버튼을 클릭하거나, 하면 수정할 수 있게 아래의 프레임이 활성화가 된다.

< 그림 : 대체전표 수정>

- 초기 입력 후 확인 하고 완료된 전표나 전표의 순번들은 수정 시 수정이 되지 않는 항목이 있으니 초기 입력 시 주의 해 야 한다.

- 사업장, 회계일자 수정 : (예:사업장과 회계일자) 는 공통 개념이기 때문에 초기 등록이외에는 수정되지 않는다. 수정 버튼을 누르면 사업장과 회계일자는 enable 된 상태이다.

- 회계일자를 수정해야 할 시에는 전표를 삭제하고 다시 처리 해야 한다.

- 부가세 : 부가세계정은 회계계산서 처리나 전표처리시 계산서 처리를 하였을 경우 수정이 되지 않는다. 처리한 계산서를 삭제 후 수정을 하도록 한다.

 

3) 삭제

- 전체삭제 : 전표전체를 삭제시에는 보기 화면 그리드에서 선택할 전표를 선택 후 우측상단의 삭제 버튼을 누르거나, 전표선택 후 마우스 오른쪽 버튼을 누른 후 삭제를 선택하면 수정 모드로 들어간다. 거기서 확인 버튼을 누른 후 완료를 누르면 전표 전체가 삭제가 된다.

- 순번삭제 : 전체 삭제하는 방법과 같이 실행한 후 수정모드에서 삭제할 순번을 선택한 후 화면의 오른쪽 아래의 건별 삭제 버튼을 누른 후 확인버튼을 누른다. 같은 방법으로 순번을 차례로 삭제 후 완료버튼을 누르면 삭제가 완료된다.

- 부가세 : 부가세계정은 회계계산서 처리나 전표처리시 계산서 처리를 하였을 경우 삭제가 되지 않는다. 처리한 계산서를 삭제 후 부가세 계정을 삭제 하도록 한다.

 

4) 닫기

- 전표 처리나 조회를 를 완료하고 화면을 닫을 때 에는 오른쪽 상단의 닫기 버튼을 누르면 화면을 빠져나간다.

 

5) 조회

- 조회조건 : 사업장, 전표구분, 기간, 사용자, 거래처, 계정과목, 금액

- 전표구분 : 대체전표에서 처리 할 수 있는 전표구분에 따라 선택가능. 전표구분에서

  선택 후 등록버튼을 누르면 그 전표로 자동으로 넘어가서 처리 됨.

- 기간 : 화면의 상단에 보이는 기간은 조회를 위한 기간이다. 기간 선택 후 보기

  버튼을 누르면 선택 기간 내의 처리 전표들을 보여준다.

- 사용자, 거래처 : 사용자, 거래처를 관리하는 계정에서 사용자, 거래처를 입력한 후 조회구분에서

  입력하여 보기 버튼을 누르면 선택 사항을 가려서 그리드에 보여준다.

- 계정과목 : 조회 조건의 계정과목에 보고싶은 계정을 입력 후 보기 버튼을 누르면 그

  계정으로 처리 된 전표만을 가려 그리드에서 보여준다.

 

4. 특이사항

1) check 버튼

- Check 버튼 : 기간 중 처리한 자료 중에서 차변과 대변이 틀린 자료만 조회 하는 기능이다. 차변, 대변이 틀린 전표는 반드시 수정 해야 한다.

- 등록버튼 클릭 시 전표구분이 "* 전체","F 대체전표" 이면 대체전표 등록이 되며, 그 외 전표이면 각 전표가 로딩되어 등록할 수 있다.

- 차변, 대변이 틀린 상태에서 완료 버튼을 클릭하면 "차,대가 틀립니다. 계속하시겠습니까?" 라는 메세지가 나오면 "예" 버튼을 클릭하면 차대가 틀린 상태로 종료가 된다.

 

2) 분개전표 인쇄

- 그리드에서 출력할 전표를 선택하고 마우스 오른쪽 버튼을 누르면 출력버튼이 보인다.

- 출력 버튼을 누르면 인쇄 할 수 있는 화면으로 넘어간다.

- 분개전표 인쇄는 분개전표에서 출력 할 수도 있지만 정보관리의 전표재발행에서도

  출력이 가능하다.

- 분개전표에서 전표를 출력할 시에는 한장식만 가능하나 전표재발행에서는 기간내 전표중 한꺼번에 출력이 가능하도록 되어있다.

< 그림 : 대체전표 회계 세금계산서 처리 메시지 >

 

3) 계산서 처리/인쇄 : 회계처리한 계산서들은 분개전표에서 바로 처리도 가능하나 처리 하지 않은 계산서들은 회계계산서 정산에서 처리가 가능하다. 회계매출 세금계산서의 출력은 계산서 발행 대장에서 출력이 가능하다.

< 그림 : 대체전표 회계 세금계산서 처리 >